6月13日，鑫眾科技（835342）的持續督導主辦券商華福證券近日發布風險事項情況如下：

(資料圖)

1、公司未按期披露年度報告并不及時告知主辦券商審計機構的風險

2023年3月21日，遼寧鑫眾科技股份有限公司（以下簡稱“鑫眾科技”或“公司”）擬聘請深圳堂堂會計師事務所（普通合伙）為2022年度審計機構，具體內容詳見公司于2023年3月21日在全國中小企業股份轉讓系統指定信息披露平臺披露的《擬變更會計師事務所公告》（公告編號：2023-027），后根據《2023年3月注銷注冊會計師名單》（深注協秘字[2023]25號）公示，深圳公告編號：2022-030堂堂會計師事務所（普通合伙）原注冊會計師萬壽昌、陳慶被注銷注冊會計師注冊，故鑫眾科技于2023年4月6日召開2023年第三次臨時股東大會否決了上述議案。后因未能及時聘請會計師事務所，導致無法按期披露2022年年度報告。

經主辦券商了解，公司已重新聘用審計機構進行年報審計工作，但未告知主辦券商審計機構名稱，主辦券商無法與審計機構取得聯系，無法提前與審計機構溝通了解公司財務情況。

在此情況下，主辦券商于5月24日書面通知鑫眾科技擬于5月29日進行現場核查，公司反饋因目前準備年報工作，年報披露前無法配合主辦券商核查工作。

截至2023年6月9日，主辦券商尚未能與該審計機構取得聯系，無法與審計機構進行事前溝通，未獲得審計報告簽字用印版。主辦券商僅能依據隱去審計機構名稱等信息的審計報告初稿對公司編制的2022年年度報告進行事前審查工作。

2023年6月10日，主辦券商收到山東舜天信誠會計師事務所（特殊普通合伙）出具的魯舜審字[2023]第0300號審計報告，審計意見為標準無保留，審計報告出具日期為2023年6月9日。2023年6月9日，主辦券商收到了公司關于年報的相關會議文件初稿，會議文件顯示，《2022年年度報告》、《審計報告》等已經2023年6月9日召開的公司第三屆董事會第二十二次會議審議批準報出，按照《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露規則》，在公司董事會審議同意《2022年年度報告》、《審計報告》等議案后兩個工作日應當披露。

基于上述情況，2023年6月12日，主辦券商僅能依托《審計報告》按照《掛牌公司2022年年度報告審查要點表（主辦券商事前審查）》對鑫眾科技2022年年度報告進行形式審查。

2、公司聘請的2022年度財務報告審計機構尚未履行股東大會審議程序，存在未經股東大會通過聘請會計師事務所、審計報告可能無效的風險

2023年6月12日，鑫眾科技在全國中小企業股份轉讓系統指定信息披露平臺披露聘用會計師事務所的公告及董事會決議，2023年6月13日，鑫眾科技在全國中小企業股份轉讓系統指定信息披露平臺披露2022年年度報告。公司未在披露2022年年度報告之前召開股東大會，完成聘用會計師事務所的審議程序。公司存在未經股東大會通過聘請會計師事務所、審計報告可能無效的風險。

相關風險事項不涉及影響公司持續經營能力，可能導致觸發強制終止掛牌情形。

鑫眾科技未能按期披露2022年年度報告、阻礙主辦券商與審計機構取得聯系的情形，存在被全國股轉公司采取自律監管措施或者紀律處分的風險。若掛牌公司股東大會否決聘用會計師事務所決議，從而導致已披露的2022年年度報告無效，則掛牌公司存在無法在2023年6月30日前披露2022年年度報告的風險，可能導致觸發強制終止掛牌情形。

公司披露2022年年度報告顯示，2022年歸屬于掛牌公司股東的凈利潤-19,091,573.55元，較上年同期由盈轉虧。

資料顯示，鑫眾科技主要從事風力發電設備的研發、設計、生產及銷售，主要產品有硬巖掘進機、風力發電塔筒、換熱設備等。